新强联: 关于强联转债2024年付息的公告
发布日期:2024-10-14 17:05 点击次数:103
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证券代码:300850 证券简称:新强联 公告编号:2024-049
债券代码:123161 债券简称:强联转债
洛阳新强联回转支承股份有限公司
关于强联转债 2024 年付息的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完
整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
年利息,每 10 张“强联转债”(面值 1,000 元)利息为 5.00 元(含税)。
日,票面利率为 0.50%。
截至 2024 年 10 月 10 日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)登记在册的“强联转债”持有人
享有本次派发的利息,在 2024 年 10 月 10 日前(含当日)申请转换成公司股票的可转
换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
经中国证券监督管理委员会《关于同意洛阳新强联回转支承股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2022〕2158 号)核准,洛阳新
强联回转支承股份有限公司(以下简称“公司”)于 2022 年 10 月 11 日向不特定对象
发行可转换公司债券 1,210.00 万张,每张面值为人民币 100 元,发行总额为人民币 12
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经深圳证券交易所同意,公司 121,000.00 万元可转换公司债券已于 2022 年 10 月
根据《洛阳新强联回转支承股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说
明书》(以下简称“《募集说明书》”)有关条款的规定,在“强联转债”的计息期限
内,每年付息一次,现将“强联转债”2023 年 10 月 11 日至 2024 年 10 月 10 日期间的
付息事项公告如下:
一、“强联转债”基本情况
换公司债券本金并支付最后一年利息。
(1)年利息计算
计息年度的利息(以下简称“年利息”)指本次可转债持有人按持有的本次可转债
票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为:I=B×i
I:指年利息额;
B:指本次可转债持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付息债权登记
日持有的本次可转债票面总金额;
i:指本次可转债当年票面利率。
(2)付息方式
本次可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为本次可转债发行首日
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(2022 年 10 月 11 日,T 日)。
付息日:每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定
节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之
间为一个计息年度。
付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每
年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记
日)申请转换成公司股票的本次可转债,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计
息年度的利息。
本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
债券经中证鹏元资信评估股份有限公司(以下简称“中证鹏元”)进行信用评级,根据
中证鹏元 2024 年 6 月 27 日出具的《2022 年洛阳新强联回转支承股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券 2024 年跟踪评级报告》(中鹏信评【2024】跟踪第【617】
号 01),对新强联主体及其相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估,确定维持新强联
主体信用等级为 AA,维持“强联转债”信用等级为 AA,评级展望为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定,本次付息为“强联转债”第二年付息,计息期间为 2023
年 10 月 11 日至 2024 年 10 月 10 日,当期票面利率为 0.50%,本次付息每 10 张“强联
转债”(面值 1,000 元)派发利息为人民币 5.00 元(含税)。
证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,实际每 10 张
派发利息为人民币 4.00 元;
外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告 2021
年 34 号)规定,暂免征收企业所得税和增值税,实际每 10 张派发利息人民币 5.00 元;
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其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、付息日及除息日
根据《募集说明书》有关条款规定,本次可转债付息的债权登记日、付息日及除息
日如下:
四、付息对象
本次付息对象为截止 2024 年 10 月 10 日(该日期为债权登记日)下午深圳证券交
易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的“强联转债”全体持有人。
五、本次付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指定的银
行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本期
债券利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳
分公司认可的其他机构)。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)转换成股票的
可转债不享受当年度及以后计息年度利息。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期
债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券个人利息收入所得税,征税
税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于延续境外机构投资境
内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)等
规定,自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市场取
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得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此对非居民企业(包括 QFII 和
RQFII)债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税。上述暂免征收企业所得税的
范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券
利息。
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询部门:董事会办公室
咨询电话:0379-62811096
特此公告。
洛阳新强联回转支承股份有限公司董事会
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